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第一拖拉機股份有限公司2012年度公開發行公司債券(第一期)本息兌付和摘牌公告

2018-02-14 00:00:00 和訊網 
    重要內容提示:
  12一拖01兌付債權登記日:2018年2月28日
  12一拖01債券停牌起始日:2018年3月1日
  12一拖01債券兌付資金發放日:2018年3月5日
  12一拖01債券摘牌日:2018年3月5日
  第一拖拉機股份有限公司(以下簡稱“本公司”)於2013年3月4日發行的2012年度公開發行公司債券(第一期)(以下簡稱“本期債券”)應於2018年3月4日開始支付2017年3月4日至2018年3月3日期間最後一個年度的利息及本期債券的本金。由於2018年3月4日為法定休息日,根據《第一拖拉機股份有限公司2012年度公開發行公司債券(第一期)募集說明書》關於“付息日、兌付日如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日;順延期間付息、兌付款項不另計利息”的規定,公司將於2018年3月5日開始支付2017年3月4日至2018年3月3日期間的利息及本期債券的本金(以下簡稱“本次本息兌付”)。現將有關本次本息兌付事宜公告如下:
  一、本期債券基本情況
  (一)債券名稱:第一拖拉機股份有限公司2012年度公開發行公司債券(第一期)
  (二)債券簡稱及代碼:12一拖01、122225
  (三)發行人:第一拖拉機股份有限公司
  (四)發行總額:人民幣8億元
  (五)債券期限:本期債券為5年期固定利率品種,附第3年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
  (六)債券發行批準機關及文號:本次發行獲中國證券監督管理委員會證監許可[2013]89號文核準
  (七)債券形式:實名制記賬式公司債券
  (八)債券利率:本期債券采取單利按年計息,不計復利,票面利率為4.8%。本公司有權決定是否在本期債券存續期的第3年末上調後2年的票面利率。如本公司行使上調票面利率選擇權,未被回售部分在其存續期限後2年票面利率為本期債券存續期限前3年票面利率加上上調基點,在其存續期限後2年固定不變。如本公司未行使上調票面利率選擇權,則未被回售部分在其存續期限後2年票面利率仍維持原有票面利率不變。
  本公司已於本期債券第3個計息年度付息日前的第20個工作日,在中國證監會指定的信息披露媒體上發布關於“12一拖01”公司債券票面利率不調整的公告。
  (九)起息日:本期債券的起息日為2013年3月4日
  (十)付息日:本期債券的付息日為2014年至2018年每年的3月4日。(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日;順延期間付息款項不另計利息)。如投資者行使回售選擇權,則其回售部分債券的付息日為2014年至2016年每年的3月4日(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日,順延期間付息款項不另計利息)。
  (十一)到期日:本期債券的到期日為2018年3月4日
  (十二)兌付日:本期債券的兌付日為2018年3月4日(如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日;順延期間兌付款項不另計利息)。
  (十三)信用級別:經上海新世紀資信評估投資服務有限公司綜合評定,公司主體信用等級為AA+,本期公司債券的信用等級為AA+。
  (十四)上市時間和地點:本期債券於2013年4月2日起在上海證券交易所掛牌交易
  (十五)登記、托管、委托債券派息和兌付的機構:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海分公司”)
  二、本次本息兌付方案
  本期債券的票面年利率為4.8%,每手本期債券(面值人民幣1,000元)實際派發利息為人民幣48元(含稅),兌付利息及本金共1048元(含稅)。本次兌付的本息總額合計為83,840萬元(含稅)。
  三、本期債券本息兌付債權登記日及兌付日
  (一)兌付債權登記日:2018年2月28日
  (二)債券停牌起始日:2018年3月1日
  (三)兌付資金發放日:2018年3月5日
  (四)摘牌日:2018年3月5日
  四、本期債券本息兌付對象
  本次本息兌付對象為截止2018年2月28日上海證券交易所收市後,在中證登上海分公司登記在冊的全體“12一拖01”持有人。
  五、本期債券本息兌付辦法
  (一)本公司將與中國證券登記結算上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協議,委托中國證券登記結算上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結算上海分公司指定的銀行賬戶,則中國證券登記結算上海分公司將根據協議終止委托代理債券兌付、兌息服務,後續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理,相關實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌付、兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國證券登記結算上海分公司指定的銀行賬戶。
  (二)中國證券登記結算上海分公司在收到款項後,通過資金結算系統將債券本金及利息劃付給相應的兌付機構(證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構),投資者於兌付機構領取債券利息。
  六、關於本期債券企業債券利息所得稅的征收
  (一)關於向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明
  根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關法規和文件的規定,本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人已在《第一拖拉機股份有限公司2012年度公開發行公司債券(第一期)募集說明書》中對上述規定予以明確說明。
  按照《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定,本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務,由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。
  本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下:
  納稅人:本期債券的個人投資者
  征稅對象:本期債券的利息所得
  征稅稅率:按利息額的20%征收
  征稅環節:個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除
  代扣代繳義務人:負責本期債券付息工作的各付息網點
  本期債券利息稅的征管部門:各付息網點所在地的稅務部門
  (二)關於向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明
  對於持有“12一拖01”的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》),根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及2009年1月23日發布的《關於中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定,非居民企業取得的發行人本期債券利息應當繳納10%的企業所得稅,中證登上海分公司將按10%的稅率代扣相關非居民企業上述企業所得稅,在向非居民企業派發債券稅後利息,將稅款返還債券發行人,然後由債券發行人向當地稅務部門繳納。
  七、相關機構及聯系方法
  (一)發行人:第一拖拉機股份有限公司
  法定代表人:趙剡水
  註冊地址:河南省洛陽市建設路154號
  聯系人:沈翔
  聯系電話:0379-64961814
  傳真:0379-64961471
  郵政編碼:471004
  (二)主承銷商、債券受托管理人:光大證券(601788,股吧)股份有限公司
  住所:上海市靜安區新閘路1508號
  法定代表人:薛峰
  聯系人:王亞升
  電話:021-22169999
  傳真:021-22169284
  郵政編碼:200040
  (三)托管人:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
  地址:上海市浦東新區陸家嘴(600663,股吧)東路166號中國保險大廈
  聯系人:徐瑛
  電話:021-68870114
  特此公告。
  第一拖拉機股份有限公司董事會
  2018年2月14日
  財通證券股份有限公司
(責任編輯: HN888)
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