和訊財經端 註冊

“12康得債”2017年兌付兌息及摘牌公告

2017-12-06 00:00:00 和訊網 
    特別提示:
  康得新(002450,股吧)復合材料集團股份有限公司2012年公司債券本次本息兌付的債權登記日為2017年12月13日,凡在2017年12月13日(含)前買入並持有本期債券的投資者享有本次派發的利息。本期債券摘牌日為2017年12月12日,兌付兌息日為2017年12月14日。
  康得新復合材料集團股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)於2012年12月14日發行的公司2012年公司債券(簡稱“12康得債”、“本期債券”,債券代碼:112137)至2017年12月14日將期滿5年。根據本公司“12康得債”《公開發行公司債券募集說明書》和《2012年公司債券上市公告書》有關條款的規定,本期債券將兌付本金和利息,現將有關事宜公告如下:
  一、本期債券基本情況
  1、債券名稱:康得新復合材料集團股份有限公司2012年公司債券
  2、債券簡稱:12康得債
  3、債券代碼:112137
  4、發行總額:人民幣9億元;
  發行價格:本期債券面值100元/張,平價發行。
  5、債券期限:期限為5年,附第3年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
  公司在2015年11月16日、2015年11月17日及2015年11月18日進行了債券回售登記,根據中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司提供的債券回售申報數據,“12康得債”本次有效回售申報數量1,000張,回售金額105,900元。
  6、債券發行批準機關及文號:經中國證券監督管理委員會“證監許可【2012】1618號”文件核準發行。
  7、債券利率:票面年利率為5.90%,在債券存續期前三年固定不變。若發行人行使上調票面利率選擇權,則上調後的本期債券票面利率為債券存續期前三年的票面利率加上上調基點,在債券後續期間固定不變;若發行人未行使上調票面利率選擇權,則本期債券後續期限票面利率仍維持原有票面利率不變。債券票面利率采取單利按年計息,不計復利。在本期債券存續期的第3年末,公司選擇不上調票面利率,即本期債券存續期後2年的票面年利率仍為5.90%。
  8、債券形式:實名制記賬式
  9、起息日、付息日:本期公司債券的起息日為公司債券的發行首日,即2012年12月14日。本期債券到期日為2017年12月14日,如投資者行使回售權,則其回售部分債券的兌付日為2015年12月14日。本期債券的付息日為每年的12月14日,如遇法定節假日或休息日,則順延至其後的第1個工作日。本期債券每年付息一次、到期一次還本,最後一期利息隨本金一同支付。
  10、擔保人及擔保方式:康得投資集團有限公司(以下簡稱“康得集團”)為本期債券提供全額無條件不可撤銷的連帶責任保證擔保。
  11、信用級別及信用評級機構:經聯合信用評級有限公司綜合評定,發行人的主體長期信用等級上調為AA+,本期債券的信用等級上調為AA+。
  12、上市時間和地點:2013年2月8日在深圳證券交易所上市交易。
  13、登記、托管、委托債券派息、兌付機構:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱“中國結算深圳分公司”)。
  二、本期債券兌付情況安排
  1、兌付債權登記日:2017年12月13日
  2、兌付兌息日:2017年12月14日
  3、兌付對象:本期債券付息對象為截止2017年12月13日下午(該日期為債權登記日)深圳證券交易所收市後,在中國結算深圳分公司登記在冊的全體“12康得債”持有人。凡在2017年12月13日(含)前買入並持有本期債券的投資者享有本次派發的利息;2017年12月13日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。
  4、兌付兌息方案
  按照《2012年公司債券票面利率公告》,“12康得債”的票面利率為5.90%。每手面值1,000元的本期債券兌付本息為人民幣:1,059.00元(含稅)。扣稅後個人、證券投資基金債券投資者實際每1,000元兌付本息為人名幣:1,047.20元;扣稅後非居民企業(含QFII、RQFII)債券投資者實際每1,000元兌付本息為人名幣:1,053.10元。
  5、兌付兌息方法
  公司將委托中國結算深圳分公司進行本次兌付工作。
  在本次兌付日2個交易日前,公司會將本期債券本次兌付本金及利息足額劃付至中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶。中國結算深圳分公司收到款項後,通過資金結算系統將本期債券本次兌付本金及利息劃付給相應的兌付網點(由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構)。本公司與中國結算深圳分公司的相關協議規定,如本公司未按時足額將債券兌付本金及利息資金劃入中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶,則後續兌付工作由本公司自行負責辦理,相關實施事宜以本公司的相關公告為準。
  6、關於本次兌付兌息對象繳納公司債券利息所得稅的說明
  (1)個人繳納公司債券利息所得稅的說明
  根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息收入個人所得稅,征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定,本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳,就地入庫。
  (2)非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
  根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定,本次債券的非居民企業(包括QFII、RQFII)持有者應就其獲得的債券利息所得繳納10%企業所得稅,由本公司負責代扣代繳。
  (3)其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
  對於其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
  三、摘牌安排
  本期債券將於2017年12月12日摘牌。根據《深圳證券交易所公司債券上市規則(2015年修訂)》,本期債券將於到期前2個交易日摘牌,即於2017年12月12日起在深圳證券交易所交易系統終止交易。
  四、備查文件
  1、中國結算深圳分公司確認有關兌付時間安排的相關文件。
  2、深交所要求的其他文件。
  五、相關機構
  (一)發行人:康得新復合材料集團股份有限公司
  聯系地址:北京市昌平科技園區振興路26號
  聯系人:杜文靜、王山
  電話:010-82282777
  傳真:010-80107261
  郵政編碼:102200
  (二)保薦人(主承銷商):中信建投證券股份有限公司
  聯系地址:北京市東城區朝內大街188號
  聯系人:曹震宇
  電話:010-85130995
  傳真:010-65608451
  郵政編碼:100010
  (三)托管人:中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
  地址:深圳市深南中路1093號中信大廈18樓
  聯系人:賴興文
  郵政編碼:518031
  關於本次付息的相關事宜,投資者可以咨詢以上機構或者原始認購網點。
  敬請投資者註意投資風險,特此公告。
  康得新復合材料集團股份有限公司董事會
  2017年12月6日
(責任編輯: HN888)
看全文
和訊網今天刊登了《“12康得債”2017年兌付兌息及摘牌公告》一文,關於此事的更多報道,請在和訊財經客戶端上閱讀。
寫評論已有條評論跟帖用戶自律公約
提 交還可輸入500

最新評論

查看剩下100條評論

熱門新聞排行榜

和訊熱銷金融證券產品

【免責聲明】本文僅代表作者本人觀點,與和訊網無關。和訊網站對文中陳述、觀點判斷保持中立,不對所包含內容的準確性、可靠性或完整性提供任何明示或暗示的保證。請讀者僅作參考,並請自行承擔全部責任。